Unieke excedentregeling naast de basisregeling van het pensioenfonds

Waarom is er een pensioentekort?

Bij ruim de helft van de pensioenfondsen wordt geen volledig pensioen opgebouwd. Hierdoor wordt jaarlijks vaak aanzienlijk minder opgebouwd dan wettelijk is toegestaan. Verschillende oorzaken hiervan zijn:

• Lager opbouwpercentage
• Hogere franchise (drempelbedrag)
• Niet pensioengevende salarisonderdelen
• Gemaximeerd pensioensalaris
• Geen of te weinig indexatie
• Andere oorzaken waardoor een pensioentekort kan ontstaan zijn bijvoorbeeld:
• Eerder zelfstandig geweest.
• Een tijd niet gewerkt.
• Het veranderen van werkgever.
• In het buitenland gewoond.
• Een scheiding waardoor een deel van het pensioen naar de ex-partner gaat

Gevolg hiervan is dat werknemers in Nederland gemiddeld veel minder pensioen ontvangen dan de maatschappelijke norm van 75% van het gemiddelde salaris.

Hoe lossen wij dit op?

Pensioenfondsen bieden vaak geen of geringe mogelijkheden voor aanvullend pensioen, zijn vaak weinig flexibel en lastig aan te vragen. Veelal is een aanvulling alleen mogelijk boven het maximale pensioensalaris (bovenbouwregeling) en in enkele gevallen ook onder het maximale pensioensalaris (onderbouwregeling). In de praktijk maken werknemers hier dan ook weinig gebruik van.

Wij bieden zowel een onder- als bovenbouw excedent pensioenregeling aan en dat is uniek. Deze aanvullende pensioenregeling is speciaal bedoeld voor verplichte (CAO) pensioenfonds regelingen.

Invloed WTP

De staatssecretaris heeft besloten dat gedurende de transitieperiode van het pensioenfonds geen tekort aan pensioenopbouw als gevolg van een lager opbouwpercentage mag worden aangevuld in een (excedent)regeling die wel voldoet aan de WTP. Een zgn. vermenging van fiscale regimes moet zo worden voorkomen. Bij een bestaande pré-WTP pensioenregeling dient de excedentregeling ook na 1 juli 2023 te voldoen aan de pré-WTP wetgeving.

Zodra de basisregeling bij het pensioenfonds voldoet aan de WTP wetgeving, dan wordt de excedentregeling ook aangepast naar WTP regels.

Wat zijn de voordelen van het Pensioenvoordeel Plan?

Voordelen voor de werkgever zijn:

Betere pensioencommunicatie. Budgetneutraal of met een besparing. No cure no pay basis. Aantrekkelijke aanvullende arbeidsvoorwaarde. Ontlasting van de HR-afdeling.

Voordelen de werknemer zijn:

• Een beter pensioen, eerder kunnen stoppen met werken en/of meer pensioen.
• Geen kosten aan een pensioenadviseur.
• Helder en begrijpelijke uitleg over pensioen.
• Flexibele inleg.
• Meer keuzemogelijkheden dan bij het pensioenfonds.

Een win-win situatie voor werkgever en werknemers.

Voor de werkgever is de onderbouwregeling budgetneutraal of zelfs met een besparing en wordt hij ontzorgd op het gebied van pensioencommunicatie. Werknemers kunnen hierdoor eerder met pensioen en/of genieten van een hoger pensioeninkomen.

Zie het onderstaande voorbeeld: